昨日，上市公司凱撒旅業(yè)(股票代碼：000796.SZ)發(fā)布公告，為了緩減公司短期的資金壓力，確保公司債券“17 凱撒 03”按約兌付，公司向中國信達(dá)資產(chǎn)管理股份有限公司海南省分公司委托中國金谷國際信托有限責(zé)任公司(以下簡稱“金谷信托”)設(shè)立的單一資金信托申請。業(yè)內(nèi)人士表示，這屬于普通貸款，在行業(yè)內(nèi)并不罕見。
11月17日公告顯示，凱撒旅業(yè)于 2020 年 11 月 13 日召開第九屆董事會第二十七次會議，審議通過了《關(guān)于向中國金谷國際信托有限責(zé)任公司申請信托貸款的議案》，擬定向金谷信托申請不超過3.5億元紓困信托貸款，期限為 36 個(gè)月，用于“17 凱撒 03”債券的回售兌付工作。
公告中凱撒旅業(yè)表示，其控股股東凱撒世嘉將以持有5800萬股凱撒旅業(yè)股票提供場外質(zhì)押擔(dān)保，以及凱撒世嘉下屬公司海南易食食品科技產(chǎn)業(yè)有限公司以其持有的海南省屯昌縣屯城鎮(zhèn)大同墟園區(qū)大道南側(cè) 16.59萬平米(具體面積以登記部門登記為準(zhǔn))土地為本次信托紓困貸款提供抵押擔(dān)保;同時(shí)，凱撒旅業(yè)下屬公司北京凱撒國際旅行社有限責(zé)任公司為本次紓困信托貸款提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解，該合同項(xiàng)下貸款期限自 2020 年 11 月 25 日至 2023 年 11月 25 日期限為 36 個(gè)月，放款日為信托成立日。本合同項(xiàng)下借款人可提前還款，具體條件為：自貸款發(fā)放日起滿 12 個(gè)月后，借款人可部分或全部提前還款，提前還款應(yīng)結(jié)清當(dāng)期貸款利息。
信托業(yè)內(nèi)人士廖鶴凱對中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)表示，作為普通貸款來看，這種業(yè)務(wù)模式比較常見，信托公司會充分評估貸款可行性。另有業(yè)內(nèi)研究員對中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)表示，該項(xiàng)目應(yīng)屬于通道類業(yè)務(wù)。公告中，金谷信托表示，本合同為緩解借款人因新冠肺炎疫情突發(fā)事件引致的暫時(shí)性資金困難，貸款用于借款人依法用于回購“17 凱撒 03”債券。記者注意到，對于信托貸款還款方式，公告中并未提及，就此中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)致電金谷信托，對方表示，不清楚此事。業(yè)內(nèi)專家對中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)表示，此類貸款主要采取再貸款或經(jīng)營現(xiàn)金流進(jìn)行償付。
Choice數(shù)據(jù)顯示，17凱撒03(債權(quán)代碼：112532)發(fā)行日期為2017年6月16日，兌付日期為2022年6月16日，期限為5年，總規(guī)模為7億元，采取一次還本兌付，固定利率計(jì)息，每期利率為7.2%。按上述數(shù)據(jù)估算，目前距兌付期還有約1年半時(shí)間。另據(jù)ifind數(shù)據(jù)，作為此次信托貸款債務(wù)方，凱撒旅業(yè)主要從事航食、鐵路配餐和出境游業(yè)務(wù)，截至三季度末，受疫情沖擊等因素疊加影響，其虧損進(jìn)一步擴(kuò)大到-1.93億元，實(shí)現(xiàn)營收為11.88億元，扣非凈利為-2.03億元。債務(wù)方面，截至9月30日，凱撒旅業(yè)短期借款余額為7.21億元，累計(jì)流動(dòng)性負(fù)債合計(jì)為31.37億元;非流動(dòng)性負(fù)債余額為1.39億元，總負(fù)債水平為32.76億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)56.03%。有行業(yè)分析專家表示，最為受疫情直接沖擊最大行業(yè)之一，未來旅游等相關(guān)行業(yè)，短期內(nèi)經(jīng)營壓力仍較大。廖鶴凱同時(shí)指出，短期盈利水平只是參考指標(biāo)之一，往往不是信托公司放款關(guān)鍵考量因素。
公開資料顯示，金谷信托目前注冊資本為22億元人民幣，綜合實(shí)力排名行業(yè)下游。不久前，其剛剛完成總經(jīng)理人事變更，由前五礦信托總經(jīng)理徐兵出任其總經(jīng)理。今年7月，銀行間市場公布部分信托公司未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中，金谷信托并不在列。據(jù)其2019年年報(bào)，金谷信托業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5.17億元，同比微漲1.1%;凈利潤僅為5251.13萬元，同比下滑69.44%。
與此同時(shí)，中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)注意到，在監(jiān)管部門壓降通道業(yè)務(wù)大背景下，金谷信托單一類信托資產(chǎn)相較期初出現(xiàn)10.50%上漲，達(dá)到218.67億元，而這一數(shù)據(jù)往往作為衡量信托公司通道業(yè)務(wù)重要標(biāo)準(zhǔn)。未來，有關(guān)該信托貸款運(yùn)行情況，以及其在新總經(jīng)理管理下未來發(fā)展情況，中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)將持續(xù)關(guān)注。(記者 常實(shí) 鹿凱)
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